美国的债券发行人通过日本金融市场的银行或金融组织在日本发行的以日元为面值的债券,此种债券属于()
上市公司甲拟于2017年4月30日申请公开发行可转换公司债券并在深圳证券交易所上市。以下事项中,构成甲可转换公司债券发行、上市障碍的有()。 Ⅰ 2016年6月9日,甲董事会作出对外担保事项决议时,关联董事未回避表决 Ⅱ 2015年5月5日,甲非公开发行股票10000股,发行当年营业利润比上年下降60% Ⅲ 2016年3月10日,甲的实际控制人向投资者公开承诺,为做大做强甲的主营业务,在12个月内,将其与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲。直到2017年3月31日,甲的实际控制人才将与甲主营业务有关的全部经营性资产注入甲 Ⅳ 经注册会计师审计,截至2016年12月31日,甲的净资产为14.5亿元,截至2017年3月30日,甲的净资产为16亿元。甲本次发行可转换公司债券拟不提供担保 Ⅴ 甲本次拟发行的可转换公司债券期限为3年,发行额为4500万元
以下属于债券私募发行特点的有( )。
2017年12月,在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券,保荐人对该公司进行调查了解后,发现的下列事实中,构成可转换公司债券发行障碍的有()。 Ⅰ 2017年6月因未按时公告2016年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责 Ⅱ 截至2017年10月31日,净资产为32000万元,在本次申请发行可转换公司债券之前,累计债券余额为12000万元 Ⅲ 经注册会计师核验,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%;扣除非经常性损益后,最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8% Ⅳ 在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
债券发行资金的清算,采取由总行根据下达各分行的发行额度自上而下扣收分行备付金的方式处理.
简述公司债券的发行条件
简述可转换公司债券的发行条件
金融债券的发行包括()、()、()、()四大要素。
目前债券的发行方式包括以下几种()。
下列选项中,不属于公司债券的发行价格的是( )