2017年10月15日,甲企业财务部经理持有关证件到×银行营业部办理基本存款账户开立手续,×银行工作人员审查了其开户的证明文件,并留存了相关证件的复印件,便为其办理了开户手续。同日,该财务经理持以上证件和与Y银行签订的贷款合同到Y银行开立了一个一般存款账户。10月17日,×银行工作人员携带甲企业的基本存款账户开户资料向当地中国人民银行报送,申请核准。10月25日,甲企业财务经理到×银行开立了一个单位人民币借记卡账户,并要求乙企业将预付货款8万元转入该银行卡账户。10月28日,甲企业总经理出差,财务经理指示会计人员到银行将单位银行卡账户中的3万元转入该总经理在D银行开立的个人银行卡账户。对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的开户资料,中国人民银行应于()个工作日内进行合规性审核,符合开户条件的予以核准。
某旅行社在总经理下设立外联部、计调部、接待部等业务部门,并设立了财务部、人事部、办公室等机构,该旅行社的组织设计模式属于()。
集邮商品流动资金是由邮政局财务部门按照规定核拨给集邮经营部门用于开展集邮品制作、()等业务的流动资金。
少缴款处理期限不得超过()天,对超过期限未处理的少缴款,转同级运营财务部门先予垫付,由其向责任站、段扣款,在责任人工资内归还。
盘亘科技公司是一家笔记本电脑组装公司。盘亘科技一直采用的财务政策是:充分考虑资金的时间价值以及风险与报酬的关系,保证企业长期稳定的发展。2014年初,盘亘科技财务部门完成全年财务报表后,发现公司没有实现2013年制定的财务计划。而且公司流动资金的减少,已经影响了公司的日常经营。财务部门对公司每个部门在2013年的投入与产出进行了分析,发现公司的库存管理存在很大问题。库存的呆滞物料过多,破损严重,占用了大量资金。库存管理主要依靠人力完成,人力投入大。为了解决这些问题,盘亘科技决定对库存管理进行调查和分析。在统计完成后,再对库存进行规划。公司的库存管理部门首先对库存现有物料的数量、种类和在库状况进行了解。在组织盘点时,却出现了分歧,有人认为应在库存现场对照盘点表进行盘点,有人则认为应进行盲盘;有人认为在盘点时针对实际盘点的数量只记录清点过程,不需要将实际数量计算出来,而有人则认为应记录最后的数字,方便统计最后结果。仓库的存储环境阴暗潮湿,使不少硬盘生霉,仓库现场随处堆放着物料,没有按照标签摆放。案例中,“仓库的存储环境阴暗潮湿,使不少硬盘生霉,仓库现场随处堆放着物料,没有按照标签摆放”。这些问题属于库存管理环节中的()。
某内部审计师发现公司的财务部经理签发了一章支票,该支票的收款方为虚假的供应商,然后将款项转移到了自己名下的一个工厂账户上,则该内部审计师为防止类似的事件再次发生提出了一些建议,下列能最有效地防止该舞弊的:()
办理定期存款,由存款单位财务部门指派()以上人员直接到银行营业柜台办理,并且取得银行出具的合法凭证,不得委托他人代办代转。
企业编制全面预算主要以财务部门为主。
业务部门不需要编制预算,直接由财务部门编制。
某公司财务部共有包括主任和秘书小李在内的10名职员,以下三个断定中只有一个是真的:Ⅰ.有人是广东人Ⅱ.有人不是广东人Ⅲ.主任不是广东人以下哪项为真?( )