2021投资银行业务（保荐代表人）真题模拟06-14

1、2008年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6％，期限为3年，每年年末支付利息。甲公司发行可转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9％。假设(P／E，3，9％)=0．8，(P／A，3，9％)=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是()。 Ⅰ.甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为7亿元 Ⅱ.甲上市公司本次发行时应计入其他权益工具的金额为5亿元 Ⅲ甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为98亿元 Ⅳ.甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为105亿元 Ⅴ.甲上市公司本次发行时应付债券的入账价值为100亿元 Ⅵ2008年12月31日甲上市公司应确认利息费用8．82亿元 Ⅶ2008年12月31日甲上市公司应确认利息费用5．88亿元（单选题）

A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅵ

B. Ⅱ、Ⅳ、Ⅶ

C. Ⅰ、Ⅴ、Ⅵ

D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅵ

E. Ⅰ、Ⅲ

试题答案：暂无答案

2、下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有（）。 Ⅰ网下投资者指定的股票配售对象不得为债券型证券投资基金或信托计划 Ⅱ证券公司、基金公司、信托公司、财务公司、保险公司以及合格境外投资者等六类机构投资者可自行在协会注册 Ⅲ个人投资者可由具有证券承销业务资格的证券公司向协会推荐注册 Ⅳ获配首发股票的网下投资者，应当在获配首发股票上市后的15个工作日内分别就其获配首发股票于上市首日、第2日和第5日收盘时的股票余额情况向协会报送 Ⅴ在一个自然年度内，同一网下投资者被采取2次（含）以上警示、责令整改等自律管理措施的，协会将该网下投资者列入黑名单5个月（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

试题答案：A

3、以下关于证券公司短期融资券的说法正确的有（　　）。
Ⅰ．可以公开发行或非公开发行
Ⅱ．期限≤1年
Ⅲ．强制评级
Ⅳ．强制担保
Ⅴ．在中央结算公司托管结算（单选题）

A. Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ

C. Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

试题答案：C

4、根据《2019年记账式国债招标发行规则》，下列说法正确的有（　　）。
Ⅰ．关键期限国债是指首次发行期限为1年、3年、6年、7年、10年、20年、30年的记账式国债
Ⅱ．记账式国债发行统一在中央国债登记结算有限责任公司以簿记建档和招标方式发行
Ⅲ．国债承销团甲类成员最高投标限额为当期（次）国债竞争性超标额的33%
Ⅳ．国债承销团乙类成员最高投标限额为当期（次）国债竞争性招标额的25%
Ⅴ．国债承销团甲类成员最低承销额（含追加承销部分）为当期（次）国债竞争性招标额的1%、乙类为0.2%（单选题）

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E. Ⅳ、Ⅴ

试题答案：E

5、下列关于公司债券发行的说法正确的是()。（单选题）

A. 只有非公开发行公司债券才可以申请分期发行

B. 公开发行公司债券可以申请一次核准，分期发行。申请分期发行的，公司应自证监会核准发行之日起12个月内完成首期发行

C. 申请一次核准，分期发行的，首期发行后，剩余数量应当在首期发行完成后24个月内发行完毕

D. 分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%

E. 应当经资信评级机构评级，债券信用级别应达到AA级

试题答案：暂无答案