2021投资银行业务（保荐代表人）历年真题09-22

1、 以下哪些属于证监会的监管措施?（  ）．
Ⅰ 监管谈话
Ⅱ 出具警示函
Ⅲ 重点关注
Ⅳ 责令公开说明 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅰ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

2、 以下哪些属于证监会的监管措施?（  ）．
Ⅰ 监管谈话
Ⅱ 出具警示函
Ⅲ 重点关注
Ⅳ 责令公开说明 （单选题）

A. Ⅰ Ⅲ Ⅳ

B. Ⅱ Ⅲ Ⅳ

C. Ⅰ Ⅳ

D. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

试题答案：D

3、 关于证券公司短期融资券的说法正确的是（  ）。
Ⅰ 期限在365天以内
Ⅱ 短期融资券余额不得超过净资产的50％
Ⅲ 只在银行间债券市场发行
Ⅳ 可以同时在银行间债券市和证券交易所市场交易 （单选题）

A. Ⅰ

B. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

C. Ⅱ Ⅳ

D. Ⅲ

试题答案：D

4、 以下哪些属于可以免于提出豁免申请，直接向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的情形?（  ） （单选题）

A. 经政府批准进行国有资产无偿划转，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例上升到35％

B. 上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

C. 收购人与出让人能够证明本次转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化

D. 控股股东已持有上市公司50％的股份，继续增持5％，不影响该公司的上市地位

试题答案：D

5、 甲企业于2016年1月取得乙公司20％有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2016年8月，乙公司将其成本为600元的某商品以1000元的价格出售给甲企业，甲企业将取得的商品作为存货。至2016年12月31日，甲企业对外(非合并范围独立第三方)销售了80％，仍有20％尚未对外销售，乙公司2016年实现净利润为1000元：2017年，甲企业将剩余的20％对外销售，乙公司2017年实现净利润2000元。假定不考虑所得税因素。则以下说法正确的是（  ）。
Ⅰ 2016年甲企业因对乙公司投资应确认的投资收益为184元
Ⅱ 2016年甲企业因对乙公司投资应确认的投资收益为200元
Ⅲ 2017年甲企业因对乙公司投资应确认的投资收益为416元
Ⅳ 2017年甲企业因对乙公司投资应确认的投资收益为400元 （单选题）

A. Ⅰ Ⅱ Ⅳ

B. Ⅰ Ⅲ

C. Ⅰ Ⅱ Ⅲ

D. Ⅲ Ⅳ

试题答案：B