2021证券市场法律法规历年真题10-18

1、下列不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（）。（单选题）

A. 巨额应收或预付款项是否存在关联方占款情形

B. 标的资产是否存在坏账准备多提

C. 标的资产是否存在固定资产折旧

D. 短期借款项目是否存在大额到期借款未偿还情形

试题答案：B

2、发生信息披露违法行为，认定从轻或者减轻处罚的考虑情形不包括()。（单选题）

A. 未直接参与信息披露违法行为

B. 配合证券监管机构调查且有立功表现

C. 受他人胁迫参与信息披露违法行为

D. 在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案

试题答案：D

3、证券公司融资融券的业务决策机构的职责有（）。 Ⅰ．负责制定融资融券业务操作流程 Ⅱ．选择可从事融资融券业务的分支机构 Ⅲ．确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率 Ⅳ．确定客户可融资买入和融券卖出的证券种类（单选题）

A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：D

4、在信息披露行为中，不得单独作为不予处罚情形认定的有（）。 Ⅰ．受他人胁迫参与信息披露违法行为 Ⅱ．不直接从事经营管理 Ⅲ．配合证券监管机构调查且有立功表现 Ⅳ．任职时间短、不了解情况（单选题）

A. Ⅱ、Ⅳ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

试题答案：A

5、证券投资者保护基金的来源有（）。 Ⅰ．国内外机构、组织及个人的捐赠 Ⅱ．所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0．5％～5％缴纳基金 Ⅲ．发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入 Ⅳ．依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入（单选题）

A. Ⅰ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

试题答案：C