2024银行柜员财会知识真题模拟01-16

1、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出的需要可以开立（）。（单选题）

A. 基本存款账户

B. 专用存款账户

C. 一般存款账户

D. 临时存款账户

试题答案：B

2、取得国家投资、财政补助等财政资金，属于国家直接投资的，按照国家有关规定增加国家资本金或（）。（单选题）

A. 资本公积

B. 盈余公积

C. 任意盈余公积

D. 一般准备工作

试题答案：A

3、交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构（）。（单选题）

A. 应当提交符合一项大额交易标准的大额交易报告

B. 可以分别提交大额交易报告

C. 应当分别提交大额交易报告

D. 只能提交符合一项大额交易标准的大额交易报告

试题答案：C

4、哪些大额交易应当通过反洗钱系统提交大额交易报告？（）（多选题）

A. 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金收支

B. 交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易

C. 交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当分别提交大额交易报告

D. 法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转

试题答案：A,B,C,D

5、有权查询存款账户的执法机关有（）。（多选题）

A. 人民法院

B. 人民检察院

C. 税务机关

D. 海关

试题答案：A,B,C,D